해외주식 양도소득세 계산기 (22% 세율·250만원 공제 자동 반영)

🧮 바로 계산하기

매수금액·매도금액·필요경비만 넣으면 22% 세율과 250만원 기본공제를 자동으로 반영해서 실제로 낼 양도소득세를 바로 보여드립니다. 같은 해에 다른 해외주식에서 손실이 났다면 그 금액도 함께 넣어보세요.

📌 계산 결과는 이렇게 봅니다

해외주식 양도소득세는 매도할 때마다 자동으로 떼가는 게 아니라, 1년 치 거래를 전부 합산해서 다음 해 5월에 직접 신고·납부하는 세금입니다. 국내 상장주식을 거래소에서 사고팔 때(소액주주 기준)는 양도차익이 비과세라 세금이 없지만, 해외주식은 종목·국가를 가리지 않고 양도차익 250만원을 넘으면 초과분의 22%를 신고·납부해야 합니다.

🔎 어떻게 계산했을까?

계산 순서는 소득세법 제118조의2(국외자산 양도소득의 범위)부터 제118조의7(기본공제)까지의 규정을 그대로 따릅니다.

1. 양도차익 = 양도가액(매도금액) – 취득가액(매수금액) – 필요경비(매매수수료·환전수수료 등)
2. 손익통산: 같은 해에 다른 해외주식에서 손실이 났다면 양도차익에서 차감(0원 미만으로는 내려가지 않음)
3. 양도소득 과세표준 = 손익통산 후 순양도차익 – 기본공제(연 250만원)
4. 산출세액 = 과세표준 × 22% (국세 20% + 지방소득세 2%)

항목	기준
세율	22% (양도소득세 20% + 지방소득세 2%)
기본공제	1인당 연 250만원
신고·납부 기한	양도한 해의 다음 해 5월 (확정신고, 예정신고 없음)
손익통산	같은 해 해외주식끼리만 가능, 다음 해로 이월 불가

💡 계산할 때 놓치기 쉬운 것

• 환율은 매수·매도 각각 결제일(대금 수수일) 기준환율로 환산합니다. 매수했을 때와 매도했을 때 환율이 다르면 주가가 그대로여도 원화 기준 손익이 달라질 수 있습니다.
• 국내 상장주식(소액주주, 장내거래) 손실과는 통산할 수 없습니다. 국내 소액주주의 장내 매매차익은 애초에 비과세라 통산할 “국내주식 이익”이 없기 때문입니다. 다만 대주주·비상장주식 등 과세 대상 국내주식의 손익은 2020년부터 해외주식과 통산할 수 있습니다.
• 당해연도 손실은 다음 해로 이월되지 않습니다. 올해 손실이 났다면 반드시 올해 안에 다른 해외주식 이익과 상계해야 합니다.
• 250만원 이하로 이익이 나도 신고 자체는 해두는 게 안전합니다. 세액은 0원이지만, 추후 소명 요청에 대비해 매매 내역을 정리해두는 것이 좋습니다.

❓ 많이 묻는 질문

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