자동차세 계산법｜배기량별 세액 직접 계산하기

차량 등록증의 배기량은 확인했는데, 정작 자동차세 계산법을 모르면 세액이 얼마나 나올지 감이 안 잡히는 경우가 많습니다.

자동차세는 배기량 구간별로 cc당 정해진 금액을 곱해서 계산하고, 여기에 지방교육세 30%가 더해지는 구조입니다. 계산법 자체는 단순하지만, 세율표를 정확히 모르면 예상 세액을 가늠하기 어렵습니다.

배기량 하나로 세금이 이렇게 갈립니다

• 자동차세 계산법 — 배기량 구간별 세율표와 계산 공식
• 실제 차량 3대로 해보는 계산 예시
• 지방교육세 30%를 포함한 실제 납부액
• 전기차·영업용 차량의 다른 계산 방식

30초 요약

구분	내용
계산 공식	배기량(cc) × cc당 세액 = 자동차세
비영업용 승용차	1,000cc 이하 80원 / 1,600cc 이하 140원 / 1,600cc 초과 200원
영업용 승용차	1,000cc 이하 18원 / 1,600cc 이하 18원 / 2,000cc 이하 19원 / 2,500cc 이하 19원 / 2,500cc 초과 24원
추가 세금	자동차세의 30%가 지방교육세로 자동 추가
납부 시기	1기분 6월 16~30일, 2기분 12월 16~31일 (연 2회)
전기차 등	배기량 대신 정액 — 비영업용 연 10만 원, 영업용 연 2만 원

먼저 기억할 두 가지. ① 자동차세는 배기량(cc) × cc당 세액으로 계산하고, 여기에 지방교육세 30%가 별도로 붙습니다. ② 비영업용(자가용)과 영업용(렌터카·택시 등)의 cc당 세액은 완전히 다릅니다.

⚡ 자동차세는 왜 배기량 기준으로 매길까

자동차세는 지방세법 제127조에 근거한 지방세로, 차량을 보유한 사람에게 매년 부과됩니다. 승용자동차는 배기량(cc)에 cc당 정해진 세액을 곱하는 방식으로 세액을 정합니다. 배기량이 클수록 세액이 커지는 구조이며, 같은 배기량이라도 비영업용(자가용)인지 영업용(택시·렌터카 등)인지에 따라 cc당 세액이 크게 다릅니다.

숫자로 먼저 보면

2026년 8월 기준 지방세법 제127조에 규정된 승용자동차의 cc당 세액은 다음과 같습니다.

배기량 구간	비영업용(자가용)	영업용
1,000cc 이하	80원/cc	18원/cc
1,600cc 이하	140원/cc	18원/cc
1,600cc 초과 ~ 2,000cc 이하	200원/cc	19원/cc
2,000cc 초과 ~ 2,500cc 이하	200원/cc	19원/cc
2,500cc 초과	200원/cc	24원/cc

비영업용은 1,600cc를 넘으면 구간이 더 나뉘지 않고 1,600cc 초과 전체가 200원/cc로 동일합니다. 반면 영업용은 2,500cc를 기준으로 한 번 더 나뉩니다. 흔히 말하는 “경차 자동차세 감면”은 1,000cc 미만 경형자동차에 지방세특례제한법상 별도 감면이 적용되는 경우로, 이 글의 기본 세율표와는 별개의 감면 제도이니 정확한 감면액은 지자체 세무부서에서 확인하는 것이 안전합니다.

📊 직접 계산해보기 — 차량 3대 예시

계산 공식은 배기량(cc) × cc당 세액 = 기본 자동차세입니다. 여기에 지방교육세 30%를 더하면 실제 납부액이 됩니다. 비영업용 승용차 3대로 계산해 보겠습니다.

차량 예시	기본 자동차세	지방교육세(30%)	연간 합계
998cc 경차	998cc × 80원 = 79,840원	23,952원	103,792원
1,598cc 준중형	1,598cc × 140원 = 223,720원	67,116원	290,836원
1,998cc 중형 SUV	1,998cc × 200원 = 399,600원	119,880원	519,480원

1,600cc를 살짝 넘기는 순간 cc당 세액이 140원에서 200원으로 뛰기 때문에, 같은 준중형·중형급이라도 배기량이 1,600cc 안쪽인지 바깥인지에 따라 연간 세액 차이가 꽤 큽니다. 신차 구매 시 배기량을 확인하는 것도 이 때문입니다.

전기차는 배기량이 없는데 세금은 어떻게 매길까

자가용 승용자동차에 부과되는 자동차세에는 지방교육세가 자동차세액의 30% 별도로 부과됩니다. 고지서에 “자동차세”와 “지방교육세”가 나란히 적혀 있는 이유이며, 따로 신청하거나 계산할 필요 없이 지자체가 자동으로 합산해 고지합니다. 위 예시의 “연간 합계”가 실제로 고지서에 찍히는 금액이라고 보면 됩니다.

🔎 전기차·영업용 차량은 계산법이 다릅니다

전기차·수소차처럼 배기량이 없는 승용자동차는 cc 기준 계산식을 적용할 수 없기 때문에 정액 세율을 씁니다. 비영업용은 연 10만 원, 영업용은 연 2만 원이 기본 세액이며, 여기에도 지방교육세 30%가 별도로 붙습니다. 배기량이 아무리 큰 내연기관 SUV보다 전기차 자동차세가 낮게 책정되는 경우가 많은 이유입니다.

영업용 차량(택시·렌터카·법인 리스 차량 등)은 앞서 세율표에서 본 것처럼 cc당 세액이 비영업용보다 훨씬 낮습니다. 같은 1,998cc 차량이라도 비영업용은 cc당 200원(연 399,600원)인 반면 영업용은 cc당 19원(연 37,962원)으로 세액 차이가 10배 이상 납니다. 영업용 등록 여부가 헷갈린다면 자동차 등록증의 “용도” 항목을 확인하면 됩니다.

연납하면 할인까지 받는 법

자동차세는 연 2회로 나눠 부과됩니다. 1기분(1~6월분)은 6월 16~30일, 2기분(7~12월분)은 12월 16~31일이 납부 기간입니다. 과세기준일(6월 1일, 12월 1일) 당시 차량 소유자에게 부과되므로, 연도 중간에 차를 팔거나 산 경우 보유 기간만큼만 일할 계산되어 각각 나뉘어 부과됩니다.

연세액을 한 번에 미리 내는 연납(일시납부) 제도를 신청하면 할인을 받을 수 있습니다. 신청 가능 기간은 1월 16~31일, 3월 16~31일, 6월 16~30일, 9월 16~30일이며, 신청 시점이 늦을수록 할인 대상 기간이 짧아져 할인액도 줄어듭니다. 다만 정확한 할인율은 지방세법 시행령 개정에 따라 해마다 조정되어 왔고(연도별로 서로 다른 수치가 온라인에 혼재되어 있음), 실제 신청 전 반드시 위택스(WeTax) 또는 관할 지자체 세무부서에서 해당 연도 고시된 할인율을 확인해야 합니다.

💡 자동차세 확인·계산 체크리스트

• 자동차 등록증에서 배기량(cc)과 용도(비영업용/영업용)를 확인한다
• 위 세율표에서 해당 구간의 cc당 세액을 찾는다
• 배기량 × cc당 세액으로 기본 자동차세를 계산한다
• 기본 세액의 30%를 더해 실제 납부액(지방교육세 포함)을 구한다
• 정확한 금액은 위택스(WeTax) 또는 서울이택스에서 차량번호로 직접 조회해 최종 확인한다

cc당 세액과 실제 고지액, 헷갈리시죠

Q. 자동차세 계산법의 기본 공식은 무엇인가요?
배기량(cc) × cc당 세액 = 기본 자동차세이며, 여기에 지방교육세 30%를 더한 금액이 실제 납부액입니다.

Q. 경차는 자동차세가 얼마나 나오나요?
1,000cc 이하 비영업용은 cc당 80원이 기본이지만, 경형자동차는 지방세특례제한법에 따른 별도 감면이 추가로 적용될 수 있어 실제 고지액은 더 낮을 수 있습니다. 정확한 감면액은 관할 지자체에서 확인해야 합니다.

Q. 전기차 자동차세는 배기량 기준으로 계산하나요?
아닙니다. 전기차는 배기량이 없어 정액 세율(비영업용 연 10만 원, 영업용 연 2만 원)이 적용되며, 여기에도 지방교육세 30%가 별도로 붙습니다.

Q. 자동차세는 1년에 몇 번 내나요?
정기분은 연 2회, 6월(1기분)과 12월(2기분)에 나눠 부과됩니다. 연납을 신청하면 한 번에 미리 낼 수 있습니다.

Q. 연납하면 얼마나 할인받나요?
연납 할인율은 지방세법 시행령 개정에 따라 연도별로 달라져 왔습니다. 정확한 당해 연도 할인율은 위택스에서 연납 신청 화면을 통해 직접 확인하는 것이 가장 정확합니다.

Q. 영업용과 비영업용 자동차세 차이가 왜 이렇게 큰가요?
영업용은 택시·렌터카처럼 사업 목적의 운행 빈도가 높은 대신 cc당 세액을 낮게 책정해 사업자 부담을 완화하는 구조입니다. 같은 배기량이어도 비영업용 대비 세액이 최대 10배 이상 낮게 나오는 구간도 있습니다.

자동차세는 매년 반복되는 고정 지출인 만큼, 배기량과 용도만 알면 위 공식으로 예상 세액을 미리 가늠할 수 있습니다. 다만 경차·다자녀·장애인 등 감면 대상 여부나 그해 연납 할인율처럼 지자체·연도별로 달라지는 부분은 반드시 위택스나 관할 세무부서에서 최종 확인하시기 바랍니다.

출처: 지방세법 제127조(과세표준과 세율)·제128조(납기와 징수방법), 국가법령정보센터(law.go.kr) · 서초구청 세금알아보기(자동차세·지방교육세 안내) · 국회예산정책처 관련 자료. 이 글은 2026년 8월 기준 확인된 정보로 작성되었으며, 세율·감면 기준은 법령 개정에 따라 변경될 수 있습니다.

계산한 세액을 실제로 얼마나 아낄 수 있는지는 자동차세 연납 할인율 계산법 글에서 신청 시기별 할인 구조와 위택스 신청 절차를 확인해보세요.

취득세부터 자동차세까지, 자동차 보유 기간 전체의 세금 흐름이 궁금하다면 자동차 보유 시 내야 하는 세금 총정리 글에서 한눈에 확인할 수 있습니다.